Avtorjev Blog O Finančnem In Poslovnem

CRA poslovni odhodki (Kanada)

Kanadska pravila za poslovne izdatke V skladu s CRA


To je splošni seznam odbitnih poslovnih stroškov po podatkih CRA (Kanadska agencija za prihodke) za kanadska mala podjetja. Na seznamu, ki ga želite odpreti, na straneh z dodatnimi informacijami o uporabi določenih poslovnih odhodkov kot odbitka davka na vaš kanadski dohodek kliknite na povezane poslovne izdatke.

Opomba: Ta seznam ni vseobsegajoč. Če postavka, za katero razmišljate, da bi jo odšteli kot poslovni strošek, ni na tem seznamu, to ne pomeni, da ni zakonit poslovni strošek v Kanadi. Kanadska agencija za prihodke (CRA) opredeljuje odbitne poslovne odhodke kot "vse razumne tekoče odhodke, ki ste jih plačali ali jih boste morali plačati, če želite doseči poslovni dohodek".

Poslovni stroški CRA potrebujejo razumno pričakovanje dobička

Da bi odšteli stroške, mora vaše podjetje imeti "razumno pričakovanje dobička", navaja CRA. Ne morete odšteti poslovnih stroškov za nedoločen čas, ne da bi vaše podjetje na koncu postalo dobičkonosno.

Ohranite te prejemke

Prepričajte se, da ste obdržali vse prejemke za zahtevane poslovne stroške - če vas bomo revidirali ali kako drugače zaprosili, da priskrbite potrdila, ki podpirajo vaše zahtevke in jih ne morete predložiti, bodo verjetno vaše terjatve prepovedane. Poskrbite, da boste prejemke hranili pravilno (šest let v Kanadi). Medtem ko jih ne boste poslali, ko boste dohodnino vložili prek spleta, lahko CRA kadar koli zahteva, da jih vidi.

Skupni poslovni odhodki CRA

  • Računovodske in pravne pristojbine (povezane s poslovnimi dejavnostmi)
  • Stroški oglaševanja (glejte tudi: 10 nizkocenovnih načinov za promocijo vašega podjetja)
  • Avtomobilski stroški (poslovna poraba stroškov vozila in odbitki dodatka za kapitalske stroške pri nakupu vozila - glejte Kakšni stroški motornih vozil lahko uveljavljate davek na dohodek v Kanadi?) In kako uveljavljati CCA (dodatek za kapitalske stroške) za vozilo, kupljeno za Poslovna uporaba)
  • Slabi dolgovi (denar, ki vam ga dolgujete, da ga ne morete pobrati)
  • Bančni stroški
  • Poslovni davki in poslovne licence

  • Pristojbine za ponudnike storitev v računalništvu v oblaku
  • Pristojbine agencije za zbiranje
  • Pristojbe za konference in konvencije
  • Strokovni nasveti (na primer honorarji za svetovanje)
  • Odhodki za obresti (za denar, izposojen za vodenje vašega podjetja)
  • Stroški zavarovanja (za zgradbe, stroje ali opremo)
  • Nadomestila ponudnika internetnih storitev (za poslovno uporabo)
  • Članarina (za organizacije, povezane s podjetjem, vključujejo tudi naročnine na poslovne objave)
  • Stroški prehrane in zabave
  • Stroški najema / zakupa pisarne
  • Stroški pisarniškega materiala

  • Stroški poštnine in kurirjev (dostava in dostava)
  • Premije za zasebne zdravstvene storitve (PHSP) - lahko odštejete premije PHSP, ki jih plačate za zavarovanje sebe ali katerega koli člana vašega gospodinjstva, če ste aktivno vključeni v vaše podjetje in zagotavlja več kot 50% vašega celotnega dohodka
  • Stroški promocije
  • Davki na nepremičnine
  • Stroški popravila in vzdrževanja
  • Plače zaposlenih - vključno s plačami družinskih članov (zaposlovanje družinskih članov je odličen način za varčevanje z davki z delitvijo dohodka). Upoštevajte, da družinskim članom ne morete izplačati plače nad in nad tisto, kar bi plačali nekomu drugemu.

  • Poslovna programska oprema in / ali aplikacije - (na primer pisarniški apartmaji in programska oprema za pripravo davkov in računovodstvo)
  • Telefonski / telekomunikacijski stroški
  • Potni stroški
  • Javne službe

Poslovni odhodki in davčne olajšave, posebej za domača podjetja

  • Davek odbitka davka od podjetja
  • Stroški, povezani z domačim podjetjem

Če vodite domače podjetje, morate poslovni del ločiti od osebnih stroškov. Na primer, ne morete odšteti vseh hipotekarnih plačil na vašem domu ali celotnem računu za elektriko. Del lahko odštejete le na podlagi odstotka vašega doma, ki se uporablja za poslovne namene.

Druge davčne olajšave za plačne delavce

  • Prejemki, ki jih plačujejo delodajalci za prispevke za pokojninski načrt Kanade ali Québec
  • Zavarovanje zaposlitve
  • Nadomestilo delavcev
  • Načrti zavarovanja za primer bolezni, nezgode, invalidnosti ali dohodka

Davčne olajšave

Poleg odbitkov za poslovne stroške obstajajo različne davčne olajšave, do katerih lahko izpolnjuje vaše podjetje, vključno z:

  • Davčne olajšave za znanstvene raziskave in eksperimentalni razvoj - če se vaše podjetje ukvarja s kvalificiranimi znanstvenimi raziskavami in razvojem, ste morda upravičeni do davčnega dobropisa
  • Davčni krediti za naložbe - to vključujejo dobropise za ustvarjanje delovnih mest za vajeništvo, naložbe v kvalificirane nepremičnine, prostore za varstvo otrok itd.

Odbitki za zmanjšanje kapitalskih stroškov

Ko delate s poslovnimi odhodki kot davčnimi olajšavami, boste želeli vedeti tudi o odbitkih za kapitalske stroške (CCA). CCA vam omogoča, da odštejete stroške amortizacije kapitalskih sredstev, kot so zgradbe, vozila, oprema, pohištvo in stroji. Za več informacij o CCA glejte:

  • 8 Davčne strategije za mala podjetja za zmanjšanje dohodnine v Kanadi
  • Kako izračunati dodatek za kapitalske stroške (CCA)
  • Kako uveljavljati stroške CCA za motorna vozila

Ko imate dvome o stroških, se posvetujte s svojim računovodjem

Kot vedno, se posvetujte s svojim računovodjem ali s kanadsko agencijo za prihodke, če dvomite o potencialnih davčnih olajšavah za določene poslovne odhodke. Če ste odšteti stroške, ste pretirano agresivni, je zanesljiv način, da pritegnete pozornost CRA. To še posebej velja za samostojna podjetja, podjetja za gradbeništvo in živilske storitve (glej 10 rdečih zastav, s katerimi bo vaše kanadsko podjetje za malo gospodarstvo).

Poglej tudi:

Pogosta vprašanja o davku od dohodka za mala podjetja

Vodnik po kanadskem davku od dohodkov pravnih oseb

8 davčnih strategij za povečanje davčnih olajšav za vaše podjetje


Sorodni Članki:

✔ - Tečaji spletnega marketinga za pospeševanje vašega poslovanja

✔ - Pridobivanje denarja na spletu: najdite donosno idejo danes

✔ - Ustvarjanje odličnega logotipa podjetja in vrstice z oznakami


Pomoč? Delite To S Svojimi Prijatelji!