Avtorjev Blog O Finančnem In Poslovnem

Razlika med denarnim tokom in dobičkom

Različna sta, a pomembna sta oba


Denarni tok in dobiček sta dva različna finančna parametra, vendar ko vodite podjetje, morate spremljati oboje. Tu so razliki, zakaj sta pomembna in kako se prekrižata z drugimi korporativnimi vprašanji, zlasti kadar podjetje hitro raste.

Denarni tok

Denarni tok je denar, ki priteka v podjetje in iz njega iz dejavnosti, financiranja in naložbenih dejavnosti. To je denar, ki ga potrebujete za izpolnjevanje trenutnih in kratkoročnih obveznosti. V zvezi z denarnim tokom pa morate upoštevati dve stvari:

Podjetje je lahko dobičkonosno in še vedno nima ustreznega denarnega toka

V najslabšem primeru lahko premajhen denarni tok v donosnem poslu pošlje v stečaj. Na primer, izdelujete pripomočke in jih prodajate z dobičkom. Toda vaš izdelek gre skozi dolgo prodajno verigo in nekateri največji in najpomembnejši veletrgovci ne plačujejo računov 120 dni. To se sliši skrajno, vendar veliko velikih ameriških korporacij v 21. stoletju tri ali štiri mesece od prejema računa ne plača računa.

Ker ste mali fant, dobavitelji materialov, ki jih potrebujete za izdelavo teh pripomočkov, pogosto želijo plačati bodisi po prejemu bodisi v 15 ali 30 dneh. Ironično je, da če uspete med dobavitelji, ki želijo svoj denar zdaj, in kupci, ki počasi plačujejo, lahko uspešen izdelek z naraščajočo prodajo ustvari pravo krizo denarnega toka. Čeprav se prodaja na enoto povečuje in je donosna, ne boste pravočasno plačani za plačilo dobaviteljev in poravnavo plač in drugih operativnih stroškov. Če ne morete pravočasno izpolniti svojih finančnih obveznosti, vas lahko upniki prisilijo v stečaj v času, ko prodaja hitro raste.

Vaša prodaja se lahko povečuje in denar nadaljuje, vendar to še ne pomeni, da ustvarjate dobiček

Če si na primer izposodite denar za reševanje težave z denarnim tokom, naraščajoči stroški dolga, kar lahko povzroči, lahko vaše stroške dvignejo nad točko ločitve. Če je tako, se bo sčasoma vaš denarni tok izsušil in sčasoma bo vaše podjetje propadlo.

Dobiček

Dobiček, imenovan tudi čisti dohodek, je tisto, kar ostane od prihodkov od prodaje, potem ko se odštejejo vsi stroški podjetja. Načeloma je očitno, da podjetje ne more dolgo preživeti, če ni dobičkonosno, včasih pa lahko, tako kot denarni tok, uspeh izdelka poveča stroške. Morda ni takoj očitno, da gre za težavo. V drugih primerih se morda zavedate težave, vendar menite, da lahko z znižanjem proizvodnih stroškov pravočasno obnovite dobičkonosnost in se tako izognete krizi. Na žalost, če ne boste jasno razumeli vseh ustreznih podatkov o stroških, morda ne boste delovali učinkovito ali tako hitro, da bi podjetje ponovno dobičkonosno, preden mu bo zmanjkalo denarja.

Hitra rast in poslovna neuspeh

Izkazalo se je, da lahko hitra rast na več načinov vodi v propad podjetja. Tu je opisana težava z denarnim tokom, ko dobavitelji zahtevajo hitro plačilo računov, medtem ko veleprodajni kupci plačujejo počasi. Zgoraj opisana težava z dobičkom je povečanje obsega proizvodnje, ki povečuje stroške, ki presegajo točko loma. Članek American Express o problematiki hitre rasti opisuje še pet prispevnih vprašanj, ki vplivajo na denarni tok, dobiček ali oboje:

  • Težave v delovanju: glasnost poveča operativne zahteve. Podjetja, ki se pojavljajo med rastjo, pogosto premalo časa posvetijo spremembam,
  • Težave s storitvami za stranke: novi izdelki spodbudijo prodajo, vendar pogosto prihajajo do težav, ki vodijo do dragih garancijskih popravil ali celo odpoklica izdelka. Osebje za storitve za stranke se ne more povečati v skladu z rastjo prodaje, kar vodi tudi v nezadovoljstvo kupcev,
  • Obsežna potrošnja podjetij: uspeh enega izdelka lahko podjetje privede do preveč optimističnih odločitev glede porabe, kot so draga oprema opreme in neustrezne izboljšave opreme

  • Težave s človeškimi viri, vključno s hitrim prilivom delavcev, ki niso seznanjeni z obstoječo korporacijsko kulturo ali niso simpatični; nezadovoljstvo sedanjega osebja zaradi novih nadzornikov, težave s plačami in spremembe v proizvodnih metodah
  • Težave z vodstvom: pogosto so značilnosti uspešnega podjetnika precej drugačne od lastnosti uspešnega izvršnega direktorja uveljavljenega podjetja. Ker se podjetje širi izven začetne faze, bo morda zahtevalo spremembo vodstva, ki se bodisi pravočasno upira ali nepriznava.

V rastočem podjetju je za spremljanje denarnega toka in dobička potrebno tudi upoštevanje teh povezanih vprašanj. Včasih bo celo treba zmanjšati stopnjo rasti, da bi zagotovili dolgoročno uspešnost.


Sorodni Članki:

✔ - 8 Najboljših možnosti programske opreme za izdajanje računov za nakup v letu 2019

✔ - Kako izvesti spletni natečaj za domače podjetje

✔ - Pazite na prevare z ID-jem delodajalca


Pomoč? Delite To S Svojimi Prijatelji!