Avtorjev Blog O Finančnem In Poslovnem

Ne zamudite teh 6 domačih davčnih olajšav

Ne zamudite teh kanadskih odbitkov za poslovni davek, če vodite podjetje zunaj svojega doma.


Vodenje domačega podjetja v Kanadi je tako kot vodenje katerega koli drugega podjetja, ko gre za dohodnino. Ob predpostavki, da imate dohodek, s katerim ga boste morali odpisati, in upoštevate pravila, lahko odštejete številne poslovne stroške in znižate znesek dohodnine, ki ga morate plačati.

Toda ena od prednosti vodenja domačega podjetja je, da lahko uveljavljate dodatne olajšave za dohodnino. V nadaljevanju ni izčrpen seznam, temveč šest najpogostejših kanadskih davčnih olajšav za poslovanje na domu. Koliko teh velja za vas?

  • 01

    Avtomobilski stroški

    Poslovno vozilo

    Številni kanadski lastniki podjetij uporabljajo svoja osebna vozila kot poslovna vozila. Z davčnega vidika je to ugodno, saj lahko še vedno zahtevate poslovni del stroškov uporabe vozil, vključno z:

    • Gorivo in olje
    • Licenciranje in registracija
    • Zavarovanje - upoštevajte, da je dodatno zavarovanje za poslovne namene (ki bi ga morali imeti) popolnoma odbitno. Če vaše vozilo ni zavarovano za poslovno uporabo in imate nesrečo med službo, bo vaša zavarovalnica verjetno zavrnila vaš zahtevek.
    • Vzdrževanje in popravila
    • "obresti za denar, ki si ga izposodite za nakup motornega vozila, avtomobila ali osebnega vozila, ki ga uporabljate za zaslužek" (Kanadska agencija za prihodke). Upoštevajte, da je znesek obresti, ki ga lahko odštejete za denar, ki ga najamete za nakup denarja, omejen. osebno vozilo.
    • Stroški zakupa
    • Popravila v nesrečah - če imate prometno nesrečo med vožnjo v poslovne namene, lahko odštejete celoten strošek popravil

    Stroški za vozila so razdeljeni na odsek z motornimi vozili v izjavi o poslovnih ali poklicnih dejavnostih T2125.

    Davčni nasvet: Ker lahko odštejete le del avtomobilskih stroškov, ko imate vozilo, ki ga uporabljate tako za poslovno kot osebno uporabo, mora Kanadska agencija za prihodke (CRA) voditi evidenco o celotnih prevoženih kilometrih in prevoženih kilometrih. zaslužiti, da "podprete svoj zahtevek". Zahtevki za avtomobilske stroške so obračunani za poslovni delež celotnih prevoženih kilometrov v davčnem letu.

    V primeru, ki ga dajejo poslovnim in poklicnim dohodkom, dejansko uporabljajo te številke, da ugotovijo, koliko znašajo odbitni poslovni stroški. ("Paulovi" poslovni kilometri se delijo z njegovimi skupnimi prevoženimi kilometri in se pomnožijo z njegovimi skupnimi stroški za vozila, da so osnova njegovega zahtevka.) Dnevniki vozil so na voljo v prodajalnah s pisarniško opremo.

    Preberite, kako lahko vodite poenostavljen dnevnik za namene dohodnine.

    Če želite več informacij o uveljavljanju stroškov vožnje, glejte Katere stroške motornih vozil lahko zahtevate od dohodnine v Kanadi?

  • 02

    Zavarovanje

    Poslovno zavarovanje

    Ker „lahko odštejete vse redne premije za komercialno zavarovanje, ki jih imate za vse zgradbe, stroje in opremo, ki jih uporabljate za svoje poslovanje“ (T4072 informacijski seminar za mala podjetja, modul III za dohodke), bi moralo veljati zavarovanje podjetij na domu.

    Domače poslovno zavarovanje je v osnovi komercialne narave in je popolnoma ločeno od zavarovanja stanovanja osebe. (Dejansko, če vodite podjetje zunaj svojega doma in nimate domačega poslovnega zavarovanja, tvegate, da se v primeru, da se kaj zgodi, sploh ne pokrijete, ker vodite domače podjetje, ki ga je vaša zavarovalnica če ne veste, da lahko razveljavi vašo zavarovalno polico doma).

    Tako boste zagotovo želeli pridobiti domače poslovno zavarovanje za lastno zaščito - in ga nato uporabiti kot poslovni odbitek.

    Davčni nasvet: Del stroškov zavarovanja stanovanja lahko odpisujete tudi, če vaše domače podjetje izpolnjuje pogoje za uveljavljanje stroškov poslovnega koriščenja stanovanja (glejte 4. Drugi odhodki za poslovno rabo doma). Če je primerno, bi bil ta strošek del stroškov, ki jih zahtevate v vrstici 9945 obrazca T1).

  • 03

    Pisarniški stroški

    Podjetnica doma

    Tudi če je vaša pisarna le del pulta v kuhinji, bo vaše domače podjetje zahtevalo pisarniške stroške. Pri tem je treba razlikovati med pisarniškimi stroški (stvari, kot so peresa, žige in sponke za papir, ki jih zahtevate v vrstici 8810 obrazca za davek na dohodek T1) in amortizacijskimi sredstvi (stvari, kot so omare, namizni računalniki / prenosni računalniki, mobilne naprave, tiskalniki in druga oprema, za katero veljajo pravila o kapitalskih stroških).

    Ker se amortizirana sredstva sčasoma obrabijo, lahko vsako leto zahtevate le del njihove prvotne nabave kot odbitek davka. Koliko lahko uveljavljate kot davčno olajšavo, je odvisno od sredstva ali premoženja; Predpisi o davku od dohodka so razdelili amortizacijsko sredstvo v različne razrede z različnimi odstotnimi stopnjami popravka kapitalskih stroškov. To središče za zmanjšanje kapitalskih stroškov na spletnem mestu Kanadske agencije za prihodke vsebuje vodnik po skupnih razredih amortizacijske nepremičnine.

    Davčni nasvet: Ni vam treba zahtevati dodatka za kapitalske stroške v letu, ko se zgodi, in preusmeritev zahtevka za popravek kapitala lahko kasneje zniža davke, ko jih boste lahko uporabili za izravnavo večjega dohodka. Za več o tem glejte 8 davčnih strategij za mala podjetja za znižanje davka na dohodek.

  • 04

    Hipotekarne obresti in davki na nepremičnine

    Hipotekarna pogodba

    Če imate hipoteko na svojem domu in vodite podjetje, ki temelji na domu, lahko zahtevate svoj hipotekarni znesek v okviru stroškov poslovne uporabe doma - ob predpostavki, da vaše podjetje izpolnjuje zahteve za odbitke za poslovno uporabo od doma.

    Na splošno lahko odštejete stroške za poslovno uporabo delovnega prostora v vašem domu, če:

    • delovni prostor je vaš glavni kraj poslovanja; ali
    • prostor uporabljate samo za zaslužek v podjetju in ga redno in stalno uporabljate za srečanje s strankami, strankami ali pacienti (Kanadska agencija za prihodke).

    Če imate svoj dom in vodite domače podjetje, lahko svoje davke na nepremičnine uveljavljate tudi kot stroške.

    Če najemate, lahko odštejete stroške najemnine.

    Vendar obstaja ulov; lahko odštejete le del teh stroškov, odvisno od tega, koliko svojega življenjskega prostora in časa dejansko namenite poslovni uporabi. Izračun odbitka davka od dohodkov na domu razloži, kako to storiti korak za korakom.

    Davčni nasvet: od kanadske agencije za prihodke: „Na obrazcu T2125 lahko uporabite tabelo„ Izračun stroškov za poslovno rabo doma “, da izračunate svoj dopustni zahtevek za stroške poslovnega koriščenja doma. Stroški, ki jih zahtevate v vrstici 9945, ne smejo biti uveljavljeni drugje.

  • 05

    Drugi odhodki za poslovno rabo doma

    Popravilo vodovodnih instalacij

    Poleg hipotekarnih obresti, davkov na nepremičnine in / ali najemnine lahko uveljavljajo tudi drugi stroški, ki jih lahko uveljavljajo izvajalci domačih podjetij, ki izpolnjujejo pogoje za odbitke za poslovno uporabo.

    Nekatere od teh so najpogostejše:

    • Vročina
    • Luči
    • Voda
    • Vzdrževanje in popravila
    • Čistilni materiali
    • Telefon
    • internetna povezava

    Ne pozabite, da "lahko odštejete vse razumne tekoče stroške, ki nastanejo za poslovni dohodek" (Kanadska agencija za prihodke) za vaše domače podjetje. Toda, kot ste prebrali v točki 4, lahko odštejete le del teh stroškov, povezanih s poslovno rabo, in tega, kar tukaj trdite, ni mogoče uveljavljati drugje. Brez dvojnega potapljanja!

    Davčni nasvet: Kanadska agencija za prihodke: "Nakupe in poslovne stroške... je treba utemeljiti s prodajnim računom, sporazumom o nakupu in prodaji, potrdilom ali kakšnim drugim bonom, ki podpira izdatke."

  • 06

    Prenesite naprej neuporabljeni delovni prostor v domačih stroških

    Ženska, ki dela od doma

    Ne morete uporabiti stroškov porabe stanovanja za poslovanje za ustvarjanje ali povečanje izgube podjetja. Če torej za domače podjetje porabite več stroškov kot dohodka, boste imeli tisto, kar Kanadska agencija za prihodke imenuje neuporabljeni delovni prostor v domačih stroških, ki ga lahko prenesete v naslednje leto.

    Kot neuporabljeni zahtevek za popravek kapitalskih stroškov je tudi lepota tega, da vam teh stroškov ni nujno treba uveljavljati v davčnem letu, ki sledi. Če vaše domače podjetje še naprej izpolnjuje pogoje za uveljavljanje stroškov porabe stanovanja za podjetja, je "zagotovljeno neomejeno prenos" (CRA), kar pomeni, da lahko te neprijavljene stroške uporabite, če je primerno, da v prihodnjem letu nadomestite večji dohodek.

    Kot vse drugo, povezano z davki, je treba natančen zapis; vsi odbitki morajo biti dokumentirani s potrdili. Če imate doma sedež, to niso davčne olajšave, ki jih ne želite zamuditi.

    Za mala podjetja v Kanadi je na voljo veliko drugih olajšav za dohodnino, o katerih lahko preberete v teh člankih:

    • Najbolj spregledane davčne olajšave za kanadska mala podjetja
    • Indeks poslovnih stroškov za kanadska podjetja
    • Pogosta vprašanja o kanadskem dohodnini za mala podjetja
    • Kako izpolniti kanadski obrazec za davek na dohodek T1 kot podjetje
    • Kako izračunati dodatek za kapitalske stroške
    • Kanadski davek od dohodka in vaše malo podjetje
    • Vodnik za dohodnino za kanadske korporacije
    • Davčne olajšave za naložbe za majhna podjetja v Kanadi

    Vse morebitne davčne olajšave je vredno preveriti sami in / ali se pogovoriti s svojim računovodjem - kar je tudi davčna olajšava!


  • Sorodni Članki:

    ✔ - Najboljši nasveti za izboljšanje uvrstitve iskalnikov

    ✔ - Top 10 načinov za izgubo strank

    ✔ - 34 Zmogljivi načini, da bodo podjetniki bolj kreativni


    Pomoč? Delite To S Svojimi Prijatelji!