Avtorjev Blog O Finančnem In Poslovnem

Upravljanje denarnega toka za uspehe malih podjetij

Upravljanje sredstev, denarnega toka in likvidnosti za zdrave donose


V poslu je nekaj starih izgovorov. Eno je "gotovina je kralj." Drugo je: "Sreča je pozitiven denarni tok." Nenehno se izvajajo ankete o propadlih podjetjih. Večina propadlih podjetij, do 60%, pravi, da so bili vsi ali večino njihovih neuspehov posledica težav z denarnim tokom. Dobiček je lepo, denarni tok je nujen. Upravljanje z gotovino je ključ do uspešnosti poslovanja.

Začetna podjetja se pogosto znajdejo brez denarja takoj, ko znašajo. Obstoječa podjetja lahko najdejo načine za preživetje, če najdejo načine za pridobivanje denarja. Denar je najpomembnejši element preživetja malega podjetja. Mala podjetja pogosto pravijo, da je nezmožnost nadzora gotovine njihov največji problem.

Podobno kot posameznik ali družina tudi podjetja potrebujejo denarno blazino, na katero se lahko zanesejo. To jim zagotavlja varnost v nestabilnih časih. Ponuja tudi priložnost, da izkoristite strateške naložbe ali izkoristite priložnosti za zmanjšanje stroškov. Tudi mala podjetja se morajo osredotočiti na koncept prostega denarnega toka, da bi vzpostavili denarno blazino.

Duncan Connor govori o tem, kako so podjetja uporabila svoj denarni tok, da so med recesijo 2007–2009 ostala uspešna, "Gre za preprost primer upravljanja, koliko tokov v vašem podjetju ali iz njega izhaja in kdaj. Uspešna podjetja so upravljala svoje stroške, maksimizirala marže in gradila njihovo bazo strank. "

"Ena prvih stvari, ki so jih uspela podjetja v času recesije, je bilo, da si ogledajo svoje zadolževanje in ponovno dogovorijo pogoje za nekaj, kar ima sicer več let in na koncu dražje, vendar imajo zdaj nižja plačila. Da, dodajanje več dolga je Verjetno je slaba ideja za večino podjetij, toda če vam refinanciranje obstoječega dolga omogoča, da ostanete v podjetju, je to nedvomno težko. "

"Druga podjetja so se pogajala o daljših obdobjih za plačila dobaviteljem, hkrati pa so od strank zahtevala hitrejša plačila."

Drug način, da so podjetja, ki preživljajo recesijo, upravljala z denarnim tokom, kolikor je bilo mogoče upravljati s količino zalog v določenem času - zaloga stane denar, zaloga, ki tedne sedi na tleh vaše zaloge, pa ima priložnostne stroške, ki lahko bankrotirajo vaše podjetje. "

Najmanj zaželen nadzor nad stroški je vedno v človeških virih, vendar so z zmanjšanjem naročil številna proizvodna podjetja odpuščala osebje, uvedla zamrznitev ali znižanje plač in ugodnosti, zmanjšala naložbe v najem in usposabljanje. "

Connor zaključi: "Na drugi strani je denar, ki priteka v notranjost, tudi nekaj trikov."

"Faktoring za terjatve do kupcev se je v zadnjih dveh letih pojavil na radarjih več gospodarskih subjektov, vendar so pomembni dogodki, da račune prodajate za od tri do deset odstotkov manj od zneska računa. Zdaj pa se sprašujete, zakaj bi bilo katero podjetje odgovor je, da je za večino podjetij 90 odstotkov računa zdaj v devetdesetih dneh boljša od 100 odstotkov računa. To je, če stranka plača v celoti. Faktoring je podjetjem omogočil, da so skoraj vse račune plačali s strani tretja stranka in se osredotočiti na poslovanje in ustvarjanje potencialnih strank, ne pa na ločevanje plačil.

Tretja stranka kupca preganja zaradi plačila. "

"Številni samostojni podjetniki in partnerstva so zmanjšali znesek, ki so ga lastniki plačali. V mnogih primerih so lastniki vložili več lastnega denarja v posel, da bi še naprej poslovali, drugi pa so svoje poslovanje preselili na bolj raznolika ali donosna področja."

Denar in dobiček

Denarni tok in dobiček nista enaka. Finančno računovodstvo ni osredotočeno na denarni tok. Osredotočen je na čisti dohodek ali dobiček. Dolgoročno sta dobiček in denarni tok približno enaka, vendar je ključna razlika časovni okvir.

Čas je lahko tako ključen za majhno podjetje. Na primer, ko prodajate kreditno stranko, jo takoj prepoznate v izkazu poslovnega izida. To se imenuje računovodstvo na podlagi nastanka poslovnega dogodka. Vendar denarja ne dobite takoj. V svojem denarnem proračunu in izpisku denarnih tokov te kreditne transakcije ne prikažete, dokler dejansko ne prejmete plačila.

Vidite, kako bi lahko bil razkorak med dobičkom in denarnim tokom zelo velik. Če imate na primer hitro rast prodaje kreditov, bi lahko na primer dobiček daleč presegel dejansko prejeto denarno sredstvo. Zaradi takšnih razmer so manjša podjetja zelo ranljiva za zmanjšanje denarja.

Kaj je likvidnost?

Pogosto slišite besedo likvidnost, ki se uporablja v kombinaciji z upravljanjem gotovine. Likvidnost je sposobnost podjetja, da plačuje svoje kratkoročne dolžniške obveznosti. Z drugimi besedami, če ima podjetje zadostno likvidnost, lahko plača svoje tekoče obveznosti, kot so zapadle obveznosti. Običajno so zapadle obveznosti do dobaviteljev.

Obstajajo metode, s katerimi lahko merite svojo likvidnost. Analiza finančnega razmerja vam bo pomagala ugotoviti, kako likvidno je vaše podjetje ali kako uspešno bo pri izpolnjevanju svojih kratkoročnih dolžniških obveznosti. Trenutno razmerje vam bo pomagalo določiti razmerje med obratnimi sredstvi in ​​kratkoročnimi obveznostmi. Kratkoročna sredstva vključujejo denar, terjatve do kupcev, zaloge in občasno tudi druge postavke, kot so tržni vrednostni papirji. Vedno morate imeti na svojem bilanci več obratnih sredstev kot tekočih obveznosti.

Hitro razmerje vam bo omogočilo, da ugotovite, ali lahko plačujete svoje kratkoročne dolžniške obveznosti ali tekoče obveznosti, ne da bi morali prodati zaloge. Za podjetje je pomembno, da lahko to počne, saj če morate prodati zaloge, da boste plačali račune, to pomeni, da morate za tega zaloga najti kupca. Najti kupca ni vedno enostavno ali mogoče.

Obstajajo različni drugi ukrepi likvidnosti, ki jih želite uporabiti za določitev svojega denarnega položaja.

Osredotočenost na likvidnost gre bolj naravno za direktorja, kot za računovodjo, ki je usposobljen za izvajanje računovodstva na podlagi nastanka poslovnega dogodka. Ko se vaše podjetje šele začenja, vam v bistvu zmanjka čekovne knjižice, ki je primer računovodenja gotovine. Dokler na računu obstaja gotovina, je vaše podjetje plačilno sposobno. Ko bo vaše podjetje bolj zapleteno, boste morali sprejeti bolj zapleteno finančno računovodstvo. Vendar se morate osredotočiti na upravljanje likvidnosti in gotovine, čeprav čisti finančni dohodek spremljate s finančnim računovodstvom.

Denarni proračuni

Večina podjetij bi morala pripraviti mesečne gotovinske proračune, da bi lahko spremljali svojo gotovino. Dejansko je treba gotovinske proračune narediti šest do dvanajst mesecev vnaprej za načrtovanje denarnih potreb. Denarni proračun bo zajemal časovno razliko med dobičkom, ki ga vidite v izkazu poslovnega izida, in denarjem, ki dejansko prihaja v podjetje in priteka iz podjetja.

Namen denarnega proračuna ni določiti ciljev za gotovino, temveč predvideti potrebe. Če pripravite gotovinske proračune 6 - 12 mesecev vnaprej in se vaše potrebe spremenijo, potem spremenite svoj denarni proračun. Posodabljajte jih, ker so stroški poslovanja v podjetju visoki. To bi morali vedeti iz svojih osebnih financ. Pripravite proračune konzervativno.

Denarni proračuni lahko obravnavajo scenarije "kaj-če". Z njimi lahko preizkusite različne možne scenarije v prihodnosti. Na prihodnji scenarij lahko pripnete odstotek verjetnosti in preizkusite svoje predpostavke. Na primer, lahko spremenite hitrost svojih zbirk ali čas nakupov zalog in si ogledate, kako to vpliva na vaš denarni položaj.

Kako povečati svoj denarni tok

Vaš cilj, kot lastnik in poslovodja vašega podjetja, je, da izplačate ves denar iz svoje bilance stanja. Ne samo, da želite iz svojega podjetja izvleči čim več denarja, ampak ga želite obdržati tudi v primeru morebitne ali dejanske krize.

Dva od trenutnih računov sredstev sta običajno velik odtok denarnih sredstev. So zaloge in terjatve. Zalog so izdelki, ki jih prodajate, ter terjatve do njih, so vaši kreditni računi ali tisti računi, ki predstavljajo kredit, ki ga dajete strankam. Stanja na obeh računih je treba čim prej pretvoriti v gotovino.

Z analizo finančnega razmerja lahko preverite svoj položaj glede terjatev in terjatev. Koeficienti prihodka od zalog lahko povedo, ali je zalog zastarel ali če tako hitro prodajate, da imate na zalogi. Koeficienti terjatev do kupcev, na primer dnevna prodaja, vam lahko povedo, kako hitro vaše kreditne stranke čistijo svoje račune. Ko določite položaj zalog in terjatev, lahko ustrezno ukrepate, da se prilagodite in v vaše podjetje pride več denarja.

Drug način, da v svoje podjetje vložite več denarja glede kreditnih strank in terjatev, je uporaba sistema zaklepanja za zbiranje plačil. Če imate plačila ožičena ali poslana poštni nabiralnik, se ta plačila hitreje prikažejo na vaš račun. Vaša banka lahko nato sredstva nakaže na obrestni račun.

Druga kratkoročna strategija, da iztisnete denar iz svoje bilance stanja, je pregled trenutnih obveznosti v bilanci stanja. Osredotočite se na svoje račune. So tisto, kar dolgujete svojim dobaviteljem. Svoje račune plačajte na dan zapadlosti, ne zgodaj. Ni razloga, da svojim dobaviteljem izplačate denar v dneh pred zapadlostjo računa. Vaše podjetje mora uporabiti to gotovino. Iztegnite porabo sredstev.

Ključi dobrega upravljanja gotovine

Bistvo dobrega upravljanja gotovine je, da tipični računovodski izkazi v krizi postanejo nepomembni in je vse, kar je pomembno, preživeti z denarnega vidika. V denarni krizi, kot je recesija, je osredotočenost lastnikov podjetij po potrebi zelo kratkoročna. Denarna kriza bo pogosto vzbudila dobre prakse upravljanja z gotovino pri vodjih podjetij, ki se prenašajo od tega dne naprej.

Menedžerji morajo razumeti, kako pripraviti mesečni denarni proračun. Nato morajo razumeti vire in uporabo denarnih sredstev, kot so izkazi o denarnih tokovih, enega od treh potrebnih računovodskih izkazov. Povratne informacije, ki jih dobite od teh računovodskih izkazov, so neprecenljive. Začenši z zalogami in terjatvami, če upravljavci lahko povečajo svoj denarni tok, se lahko skoraj vedno izognejo zmanjševanju gotovine iz poslovanja in se izpostavijo težavam z denarnim tokom.

Vsebina članka Preskoči na razdelek

Razširi

  • Denar in dobiček

  • Kaj je likvidnost?

  • Denarni proračuni

  • Kako povečati svoj denarni tok

  • Ključi dobrega upravljanja gotovine


Sorodni Članki:

✔ - Kako pridobiti financiranje za nakup franšize

✔ - Časovni razpored poslovnih prihodkov in odhodkov ob koncu davčnega leta

✔ - Ustvarjanje in razlaga podatkov Lickertove lestvice v tržnih raziskavah


Pomoč? Delite To S Svojimi Prijatelji!