Avtorjev Blog O Finančnem In Poslovnem

Nastavitev vašega sistema davka na plače korak za korakom

Osnovne informacije in pogoji, ki jih boste potrebovali, preden začnete vzpostavljati sistem plač, da boste začeli plačevati zaposlene.


Davki na plače in plače so nejasni, zakoni pa se spreminjajo glede na vrsto vašega podjetja in kje se nahajate. Ta članek je zasnovan tako, da vas bo seznanil z osnovami plačevanja zaposlenih, vzpostavitvijo sistema plač in skladnostjo z zvezno, državno in lokalno zakonodajo glede davkov na plače. Ko boste preiskovali ta korak za korakom, bi morali dobro razumeti davke na plače in plače, poleg tega pa boste našli veliko virov.

Izjava o omejitvi odgovornosti:
Informacije v tem članku in na tem spletnem mestu naj bi bile splošne narave in niso davčni ali pravni nasveti. Vsaka poslovna situacija je drugačna in spremenijo se zvezni in državni zakoni. Preden sprejmete pomembne odločitve glede davkov na plače in plače, se posvetujte s poslovnimi finančnimi svetovalci.

  • 01

    Ozadje in splošni pogoji

    Obrazec W-2

    Preden se lahko začnete ukvarjati z davki na plače in plače za vaše podjetje, morate najprej razumeti nekatere splošne koncepte in pogoje v zvezi z davki na plače / plače. Za več informacij o teh člankih preglejte:

    • Pogoji plače, ki bi jih morali vedeti
    • Razvrščanje tistih zmede pogojev za plače
    • In zlasti morate poznati razliko med izrazi "davki na plače" v primerjavi z "davki na zaposlitev."

  • 02

    Vaše odgovornosti

    Starejša poslovna restavracija, ki na papirju dela papirje

    Slike junaka / slike junaka / slike Gettyja

    Odgovornosti za plače in davke na plače
    Delodajalci imajo splošno odgovornost, da spoštujejo zvezne in državne zakone v zvezi s plačami. Na primer, morate plačati zaposlenega, ki odhaja, v določenem roku po zadnjem delovnem dnevu. Preberite o teh odgovornostih, da boste lahko ostali v skladu z zakoni.

    Vaše odgovornosti do zaposlenih
    Od trenutka, ko najamete svoje prve zaposlene, imate nekatere posebne dolžnosti, da te zaposlene plačate in prijavite plačane, odštete in zadržane zneske. Te odgovornosti izvirajo iz zveznih in državnih zakonov. Vzemite si minuto časa, da se seznanite s temi zakoni.

    O zakonu o poštenih standardih dela - zveznem zakonu o zaposlovanju
    Zakon o pravičnih standardih dela (FLSA) je zvezni zakon o zaposlovanju, ki ureja vse delodajalce v zadevah, kot so minimalna plača, otroško delo in nadure. Oglejte si, ali mora vaše podjetje ustrezati določbam agencije FLSA za hiter kviz Ministrstva za delo (povezan v članku). Namig: Verjetno se morate uskladiti.

    Državni zakoni o zaposlovanju, ki vplivajo na vaše podjetje
    V postopku določitve plače ne pozabite preveriti delovne zakonodaje v svoji državi. Mnoge države sledijo zveznim zakonom, vendar ima vsaka država svoje zakone o zaposlovanju in želite biti prepričani, da jih upoštevate. Na primer, nekatere države imajo strožje zakone o otroškem delu kot zvezni zakoni, nekatere države pa imajo drugačne zakone o minimalni plači. Glavno pravilo je, da morate upoštevati najstrožje zakone. Če so zakoni vaše države strožji od zveznih, morate upoštevati državne zakone. Raje ugotovite zdaj.

  • 03

    Davki za zaposlitev morajo vaše podjetje plačati

    Zaseden računovodja

    Preden se začnete ukvarjati z izplačilnimi listi, morate razumeti vse davke, povezane z izplačevanjem plač.

    Vse davke na zaposlitev, ki jih morate plačati kot delodajalec
    Obstaja pet osnovnih davkov na zaposlitev, ki jih morate obravnavati kot delodajalec:

    • Odtegljaj zvezne dohodnine
    • Odtegljaj davka od dohodka (in ponekod lokalne dohodnine)
    • Davki FICA (socialna varnost in Medicare)
    • Zvezni in državni davki za brezposelnost
    • Nadomestila državnih delavcev.

    Porabite nekaj časa, da se seznanite s temi davki in preverite, ali vaša država in lokalne vlade pobirajo dohodnino.

    Osredotočite se na davke FICA
    Ker je treba davke FICA odtegniti z vseh plač zaposlenih, so pomemben davek, zato si vzemite nekaj minut, da se osredotočite na delovanje davkov FICA.

    Državne plače in davki na zaposlenost
    Vrste davkov na plače, ki jih uvajajo države, vključujejo (1) odtegnjeni davek od dohodka, (2) davke in sklade za brezposelnost, (3) nadomestila za sredstva za nadomestila delavcev in (4) invalidske sklade. Ta članek opisuje vrste davkov na plače in kje najti podatke o teh davkih v svoji državi. Seveda lahko vedno iščete [ime države] in "davke na plače" za posebne informacije.

  • 04

    Registracije delodajalcev, preden najamete svojega prvega zaposlenega

    Dobrodošli v podjetju

    Končno je čas, da začnemo razpravljati o obdelavi plač in davkih na plače. Za začetek te razprave si poglejmo, kaj morate storiti, preden najamete svojega prvega zaposlenega, nato, kako morate obdelati vsakega novega zaposlenega pri najemu in kako se kot delodajalec registrirate pri zveznih in državnih agencijah.

    Prijavite se za ID delodajalca
    Če imate zaposlene, morate imeti zvezno identifikacijsko številko delodajalca (EIN). EIN je edinstveni zvezni identifikator za podjetja, kot je številka socialnega zavarovanja. To številko je enostavno dobiti; dobite ga lahko prek spleta ali po telefonu ali faksu. Morda boste želeli natisniti obrazec za prijavo (SS-4), ga v celoti izpolniti, nato pa pojdite na splet in pošljite datoteko.

    Registrirajte se kot delodajalec v svoji državi
    Morali boste iti v oddelek za prihodke države in se registrirati kot delodajalec. Če ima vaša država dohodnino, boste morali ugotoviti, kako se zaposleni prijavijo za odtegljaj (državni obrazec W-4 ali enakovreden). Nato ugotovite, kako in kdaj vaša država želi, da plačate, in poročajte o odtegnjenem davku od dohodka. Preverite tudi državno brezposelnost in nadomestilo delavcev (in invalidsko zavarovanje, če to zahteva vaša država).

    Novi sistem registracije najemov
    Prav tako se morate prijaviti v državni sistem za registracijo novih najemov, tako da vse države vedo za najeme za namene plačevanja plač.

    Prijavite se za zvezni plačilni sistem (EFTPS)
    Od 1. januarja 2011 morajo delodajalci z elektronskim zveznim sistemom plačevanja davkov (EFTPS) uporabljati davčne depozite in vložiti poročila o davku na plače. Na spletu se je enostavno prijaviti; navajate le nekaj informacij o vašem podjetju in bančnem računu, s katerega boste izvajali plačila.

  • 05

    Novi obrazci za najem

    Dobrodošli v našem podjetju

    Papirologija za vse nove zaposlene, ki jih je treba izpolniti
    Preden najamete novega zaposlenega, morate osebi izpolniti več obrazcev:

    • Obrazec W-4 za odtegljaj davka od dohodka
    • Vloga za zaposlitev
    • In obrazec I-9, na katerem zaposleni potrdi svojo upravičenost do dela v ZDA. Morda se boste želeli registrirati tudi pri zveznem sistemu za preverjanje ustreznosti zaposlenega v E-Verify.

    Ta članek razloži te dokumente in zakaj so pomembni.

    Kje najti nove obrazce in aplikacije
    Informacije v tem članku vam bodo pomagale zbrati obrazce, ki jih potrebujete za prvi nov najem.

  • 06

    Kako plačati zaposlenim

    Položnica na papirju z davčnimi in pokojninskimi podatki

    Sprejemanje odločitev o vprašanjih plače zaposlenih
    Še ena naloga, preden začnete plačevati zaposlene: Sprejeti morate nekaj odločitev o tem, kako in kdaj boste plačevali zaposlene, vključno z (1) kakšnimi plačilnimi roki boste uporabljali, (2) ali bodo zaposleni plačani ali urno, (3) kaj pomeni zaposleni s polnim delovnim časom in (4) ko boste plačevali nadure.

    Izračun bruto plače za zaposlene na uro in plačo
    Začnite postopek plače z izračunom bruto (skupne) plače za vsakega zaposlenega. Izračun bruto plače je za zaposlene in urne zaposlene plač različen, urna bruto plača pa vključuje nadure.

    Izračun odbitkov in odtegljajev
    Zahtevani zneski odbitkov in odtegljajev temeljijo na bruto znesku plače. Zdaj, ko ste izračunali bruto plačo za vsakega zaposlenega, morate izračunati:

    • Odtegljaj zvezne dohodnine
    • Odtegljaj državnega dohodnine (za države z dohodnino)
    • Davki FICA (Socialna varnost in Medicare)
    • In vse druge prostovoljne odbitke

    Bruto plača, zmanjšana za vse odtegljaje in odbitke, enaka neto plači.

  • 07

    Nastavitev evidenc o plačah

    Izpolnjen časovni list s pisalno roko

    Ko opravite izračune plač, vključno z odtegljaji, odbitki in zneski davkov na plače, potem ko plačate zaposlene, je vaša naslednja naloga ustvarjanje evidenc o plačah.

    Ustvari evidenco o zaslužku zaposlenih
    Za vsakega zaposlenega morate voditi podrobne evidence o tem, kaj ste plačali, kaj ste odšteli in zadržali za davke in neobvezne odbitke. Voditi morate evidenco tekočega leta in imeti možnost prikazati te zapise revizorjem plač. Da, te evidence morate hraniti ves čas, ko je zaposleni v vašem podjetju.

    Ustvarite register plač
    Poleg tega, da ustvarite posamično evidenco zaslužka za vsakega zaposlenega za vsako plačilno obdobje, morate vse kategorije vključiti in jih vključiti v evidenco plač, pri čemer se te vsote zberejo za plačila davkov in poročila.

    Seveda vam teh zapisov ni treba ustvarjati ročno. Če imate v svojem računovodskem sistemu programsko opremo za plače, se ti zapisi ustvarijo ročno. Potem se morate samo zavedati, da so ti zapisi na voljo.

  • 08

    Davčna poročila in plačila

    pero na beležki s finančnim poročilom in digitalnim tabličnim računalnikom na leseno mizo

    Vpisovanje plač in plačevanje zaposlenih ustvarja zvezne in državne davčne obveznosti. V tem razdelku je opisano, kdaj je treba poročati in plačati davek na plače.

    Depoziti za plačilo davkov zvezne plače - koliko, kdaj, kje
    Plačevanje zaposlenih je šele začetek vašega plačnega dela. Zdaj morate plačati ustreznim agencijam (zveznim, državnim in lokalnim) ob pravem času. Zmeden še? Najprej naj plačamo zvezne davke, koliko morate opraviti: koliko, kdaj in kakšen način depozita želi IRS uporabiti.

    Vloge za zvezni davek za brezposelnost
    Vplačati morate zvezne davčne depozite četrtletno ali letno, odvisno od dolga.

    Zvezni četrtletni poročila o davku na plače na obrazcu 941
    Vsako četrtletje morate IRS poslati obrazec o davku na izplačane plače na obrazcu 941. Poročilo prikazuje (1) zneske, ki ste jih odtegnili od plače zaposlenih za FICA, in odtegnjeni zvezni davek od dohodka, (2) zneske, ki jih dolgujete pri odtegljaju, in del delodajalca FICA in (3) zneske, ki jih plačate v svojih depozitih (mesečno ali pol tedensko). Če še vedno dolgujete denar, morate s svojim poročilom opraviti plačilo.

    Letne povzetke plač in davkov zaposlenim, socialna varnost
    Po vsakem koledarskem letu zaposlenim pošljete letno plačo in davčna zbirna poročila (obrazec W-2), da lahko te podatke uporabijo za pripravo zvezne napovedi o dohodnini. Ta zbirna poročila bodo dolžni zaposlenim do konca januarja. Nato morate vse zaposlene W-2 sestaviti skupaj s sestavljenim obrazcem W-3, ki vsebuje vse podatke o W-2, in pošiljati serijo upravi za socialno varnost do konca februarja. Ta članek vas bo popeljal skozi datume in korake za dokončanje te naloge.

    Državna poročila o davkih na plače in plačila
    Kot je bilo že omenjeno v tem korak-po-koraku, ima vsaka država različne predpise za plačilo in poročanje o davkih na plače. Preverite, kako ravnate s temi predpisi.

  • 09

    Nastavitev sistema

    Tedenski časovni list

    Morda se sprašujete, zakaj je ta korak na koncu in ne na začetku tega članka. Zato, ker morate vedeti vse vplačila davkov na plače in plače, preden se lahko odločite, kako opraviti obdelavo plač. Odvisno je od zapletenosti vaše delovne sile, števila in vrst zaposlenih, pa tudi od vaših notranjih in zunanjih virov za opravljanje plač.

    Vprašanja, ki si jih morate zastaviti, preden pogledate storitve plač
    Preden začnete z ocenjevanjem plačilnih storitev, zaženite ta seznam vprašanj. Vprašanja vam bodo pomagala razjasniti, kakšno vrsto in raven storitev potrebujete, glede na vašo trenutno in prihodnjo raven zaposlenega ter vrsto podjetja.

    7 korakov za vzpostavitev sistema plačila in davka na plače
    Ta ključni članek vsebuje veliko informacij, ki vas vodijo skozi korake pri ustvarjanju sistema plač. Najprej pregled nalog, povezanih z obdelavo plač in plačevanja davkov na plače, nato pa preglejte tri glavne možnosti: 1. naredi sam s programsko opremo, 2. storitev plačevanja ali 3. knjigovodsko storitev. Na koncu imam članek, kako primerjati storitve plač. Ko boste zaključili to branje, boste imeli že zelo dobro predstavo, kako želite ravnati z davki na plače / plače.

  • 10

    Mesečnik po mesecu

    Rok.

    Mesečni rok za mesečno plačilo davčnih poročil in plačil
    Da bi lažje ugotovili, kaj je dolga, ko je tu mesečni seznam zveznih plač in davkov na zaposlitev. Seznam vključuje datume zapadlosti plač na plače (FICA in zvezni davek od dohodka) in zvezne davke na brezposelnost (FUTA).


  • Sorodni Članki:

    ✔ - Kakšen je vpliv premoga na okolje?

    ✔ - Najboljše moške obleke za leto 2019

    ✔ - Kako določiti veleprodajno ceno izdelka


    Pomoč? Delite To S Svojimi Prijatelji!