Avtorjev Blog O Finančnem In Poslovnem

Davčne olajšave za mala podjetja za kanadska podjetja

Ali vodite kanadski posel? Spoznajte morebitne davčne olajšave za mala podjetja za vozila, potovanja, družinske zaposlene in druge stroške.


V spremljevalnem članku, Povečajte davčne olajšave za mala podjetja, je opisano spremljanje poslovnih stroškov skozi vse leto, davčne olajšave za mala podjetja, povezana s stroški poslovanja, in odbitki domačega podjetja. Ta članek zajema:

  • Avtomobilski stroški
  • Potni stroški
  • Zaposlitev družinskih članov, na primer vašega zakonca ali otroka
  • Reklamni in drugi stroški

Ko preberete oba navedena davčna članka, boste imeli popoln seznam poslovnih stroškov, ki jih lahko preverite, preden izročite potrdila in dokumente svojemu računovodji ali uporabite za izpolnitev lastnega obrazca za davek od dohodka - hkrati pa maksimirate svoje podjetje odbitki dohodnine.

Davčne olajšave za mala podjetja, povezane z vozili

Stroški goriva, motornega olja in maziv, ki se uporabljajo v vašem podjetju, so dovoljeni davčni olajšavi. (Sem spada bencin!) Zahtevate lahko tudi dovoljenje in pristojbine za registracijo, zavarovanje ter stroške vzdrževanja in popravil vozil. Če ste si izposodili denar za nakup vozila, lahko obresti na posojilo uveljavljate kot poslovni strošek. Če ste vozilo zakupili, lahko uveljavljate stroške najema.

Ulov z odbitki vozil je prepričan, da ločite med poslovno in osebno uporabo. Če imate vozilo, ki ga uporabljate tako za podjetja kot za zabavo, lahko le del davka za avtomobile, ki je povezan s poslovno uporabo, uveljavlja kot odbitek poslovnega davka.

Če želite več podrobnosti o teh odhodkih in kako jih uveljavljati kot poslovne odbitke, preberite, katere stroške za motorna vozila lahko zahtevate od davka na dohodek v Kanadi?

Če želite pravilno dokumentirati te stroške in se prepričati, da zahtevate toliko davčne olajšave, boste morali voditi dnevnik vozil. Kako voditi dnevnik za uveljavljanje stroškov avtomobilskih vozil, razloži, kako.

Če ste v zadnjem letu uporabili več vozil za zaslužek, je pomembno, da za vsako vozilo vodite ločeno evidenco in temu ustrezno izračunate svoje stroške.

Oddelek za stroške motornih vozil pri kanadski agenciji za prihodke Vodnik za poslovne in poklicne dohodke pojasni tri razrede vozil za namene dohodnine. CRA razlikuje med motornimi vozili, avtomobili in osebnimi vozili, in razred vozila, ki ga imate, lahko vpliva na vaše dopustne odbitke.

Na primer, če ste si izposodili denar za nakup osebnega vozila, ki ga uporabljate za zaslužek, je znesek obresti, ki ga lahko odštejete, omejen, prav tako lahko odštejete številne najemne stroške.

Če ste kupili ali boste kupili vozilo za poslovno uporabo, se morate zavedati tudi dodatka za stroške kapitala, davčnega načina, ki ga morate uporabiti za odpis stroškov tega vozila v obdobju let. Kako zahtevati CCA (nadomestilo za kapitalske stroške) za vozilo, kupljeno za poslovno uporabo, razloži, kako to storiti.

Vodnik podaja tudi primer, kako izračunati znesek odbitnih obresti na denar, ki ste ga izposodili za nakup osebnega vozila, ki ste ga uporabljali v poslovne namene.

Davčne olajšave za mala podjetja, povezane s potovanjem

Medtem ko običajno ne morete uveljavljati nobenih življenjskih stroškov kot poslovne stroške, so stroški, ki ste jih povzročili, ko niste bili doma, če so bila vaša potovanja povezana z zaslužkom poslovnega dohodka, zakoniti odbitki dohodnine. Ponovno je treba vse take odbitne stroške dokumentirati s prejemki.

Tako lahko na primer odštejete stroške nastanitve ali stroške taksijev ali drugega prevoza. Morda boste lahko zahtevali tudi stroške obrokov, pijač in zabave, čeprav njihovih stroškov ne boste mogli odšteti.

Splošno pravilo zadavčne olajšave, povezane z obroki in / ali zabavo je, da lahko odštejete do 50 odstotkov stroškov obrokov in / ali zabave ali "znesek, ki je v danih okoliščinah primeren, kar je manj" (Vodnik za poslovne in poklicne dohodke, CRA). Za podrobnejše informacije o teh stroških preberite Pravila za obroke in stroške za zabavo na kanadskem dohodnini.

Konvencije so še eno odbitek dohodnine, ki ga ne želite spregledati. Stroške udeležbe dveh konvencij ali konferenc na leto lahko odštejete kot poslovni strošek, če so konvencije, ki se jih udeležite, neposredno povezane z vašim podjetjem (torej odhod na Grey Cup ne bo štet, udeležba na sejmu pa morda). Podrobnosti o tem, kako odšteti kongresne stroške, najdete v Pravilih za prehrano in stroške zabave tudi za kanadski davek od dohodka.

Če stroški konvencije ne vključujejo stroškov obrokov, velja splošno pravilo in lahko odštejete do 50 odstotkov njihovih stroškov. Če stroški konvencije vsebujejo stroške obrokov, pijač in / ali zabave in ti niso prikazani ločeno na vašem računu, izračunajte stroške le-teh tako, da za vsak dan odštejete 50 USD, ki so odšteti od skupnega zneska. stroškov konvencije. Žal - hrana in pijača ne vključujeta naključja, kot sta kava ali krofi!

Davčne olajšave za mala podjetja, povezane z družinskimi zaposlenimi

Številni majhni podjetniki seveda sami zaposlijo svoje družinske člane kot delavce. Kar zadeva davek na dohodek, je to za vašega otroka ali zakonca zaposleno in davčno olajšavo. Če ste zaposlili svojega otroka ali zakonca, lahko njegovo plačo odštejete kot poslovni strošek, tako kot bi plačo katerega koli drugega zaposlenega (in plačo prijavite na T4 seveda).

Toda popoln odgovor na vprašanje, ali se zakonec ali otrok, ki ste ga lani zaposlili v vašem podjetju, šteje za odbitek dohodnine, je odvisno od tega, ali ste izpolnili pogoje CRA ali ne.

Če boste družinskega uslužbenca odšteli kot poslovni strošek, morate:

  • Izplačajte zakoncu ali otroku plačo
  • Izplačajte enak znesek plače, kot bi ga plačali nekomu drugemu
  • Izplačajte plačo, ki je primerna otrokovi starosti
  • Zakonec ali otrok morata opravljati delo, ki je potrebno za zaslužek v podjetju ali poklicni dohodek

Vsi ti pogoji morajo biti izpolnjeni, preden se vaš otrok ali zakonec šteje za zakonitega zaposlenega za namene dohodnine.

Prejemki so vedno pomembni, zato če zakonec ali otrok plačate s čekom, hranite preklicane čeke za svoje evidence.

Če želite, lahko otroka ali zakonca plačate z izdelkom iz vašega podjetja namesto z gotovino. V nasprotnem primeru bi vrednost izdelka zahtevali kot odhodek v dohodnini in svoji bruto prodaji dodali znesek, enak vrednosti izdelka, medtem ko bi vaš otrok ali zakonec vključil vrednost izdelka v njegov dohodek.

Če želite več informacij o ravnanju z zakoncem ali otrokom kot zaposlenim, glejte razdelek o plačah, plačah in ugodnostih v agenciji CRA Vodnik za poslovne in poklicne dohodke.

Davčne olajšave za mala podjetja, povezane z oglaševanjem

Stroški oglaševanja vašega malega podjetja bodo olajšave za poslovni davekče oglaševalska prizorišča so kanadska. To pomeni, da lahko stroške oglaševanja vašega podjetja odštejete v kanadskem časopisu, reviji ali na kanadski TV postaji ali radijski postaji kot poslovni strošek.

Toda oglaševalski odsek Vodnik za poslovne in poklicne dohodke opozarja, da ne morete odšteti stroškov, "za oglaševanje, usmerjeno predvsem na kanadski trg, ko oglašujete s tujim izdajateljem televizijskih programov, ali v številki nekanskega časopisa ali periodičnega časopisa."

Verjetno bi morali imeti tudi možnost odšteti stroške oglaševanja v kanadskem ezinu ali na kanadski spletni strani kot poslovni strošek, ne pa tudi stroškov oglaševanja v eZinah ali na spletnih mestih, ki izvirajo iz drugih držav.

Dopustne davčne olajšave za mala podjetja

Ta kategorija poslovnih stroškov pokriva vse od sprememb, povezanih z invalidnostjo in majhnih orodij, do premij PHSP (zasebni zdravstveni načrt). Če imate poslovne stroške, za katere se zdi, da se ne uvrščajo v nobeno drugo kategorijo, je velika verjetnost, da bodo spadali v to.

Davčne olajšave za mala podjetja, povezane s pravnimi in računovodskimi storitvami

Vse vaše računovodske in pravne pristojbine so zakoniti poslovni stroški. Odštejete lahko tudi stroške svetovanja, na primer stroške strokovnega svetovanja o vzdrževanju knjig in zapisov.

Odštevanje vseh dovoljenih stroškov se izplača

Po podatkih kanadske agencije za prihodke (CRA) je to le nekaj poslovnih odhodkov, ki so upravičeni do odbitka davka od dohodka, če vodite majhno podjetje. Vredno si je vzeti čas in se prepričati, da odštejete vse poslovne stroške, do katerih ste upravičeni, ker bodo poslovni stroški predstavljali večino davčnih olajšav za mala podjetja.

In če dvomite o določenih stroških, ki ste jih imeli v preteklem letu, si zapomnite, da posvetovanje s računovodjo ni samo pametno početje, ampak tudi davčno odtegnjeno.

Če želite več informacij o potencialnih odbitkih davka od dohodka od podjetij, na primer maksimiranje izgube brez kapitala in nadomestilo za kapitalske stroške, preberite 8 davčnih strategij za zmanjšanje davka na dohodek v Kanadi.


Sorodni Članki:

✔ - Hobiji, da postanete uspešnejši podjetnik

✔ - Prednosti in slabosti začetka podjetja Image Image Consulting

✔ - Kako ustvariti spodbujevalne prodajne programe, ki delujejo


Pomoč? Delite To S Svojimi Prijatelji!