Avtorjev Blog O Finančnem In Poslovnem

Katere poslovne davčne obrazce potrebujem za davke?

Davčni obrazci za davek od dohodka in samozaposlitev za mala podjetja


Davki so zmedeni, poslovni davki pa še bolj zmedeni. Globoko vdihnite in uporabite te podatke za zbiranje in delo na obrazcih za davke, ki jih boste morali pripraviti na poslovne davke v tej davčni sezoni.

Davčni obrazci za mala podjetja

Ker je večina podjetij majhno podjetje z enim lastnikom, se bomo osredotočili na davčne obrazce za ta podjetja.

Majhno podjetje z eno osebo (samostojni podjetnik) je tisto, kar se imenuje prehodno podjetje, ker dohodnine podjetja preidejo in so vključene z osebnim davkom, ki ga mora plačati lastnik. Davek na poslovanje se izračuna po urniku (bodisi seznam C ali seznam C-EZ) na podlagi čistega dohodka podjetja (pomislite na dohodek minus stroške).

Druga vrsta posla samostojnega lastnika je družba z omejeno odgovornostjo (SMLLC) z enim članom (lastnikom). Davčni obrazci za to vrsto poslovanja so enaki kot za samostojne podjetnike.

Tu so obrazci za poslovni davek, ki jih potrebujete za samostojnega podjetnika ali enočlansko LLC:

Seznam C ali seznam C-EZ za davek od dohodka iz poslovanja

Preglednica C je obrazec, v katerem so evidentirani poslovni prihodki in odhodki, da dobite čisti znesek dohodka. Ta razpored vključuje podatke o stroških prodanega blaga, če ima vaše podjetje popis izdelkov, o poslovnih stroških za vozilo in izračun odbitka za uporabo vašega domačega podjetja.

Če imate zelo malo podjetje (samostojni podjetnik ali SMLLC), boste morda lahko uporabljali seznam C-EZ. To je preprost obrazec na eni strani, ki ga lahko uporabite namesto seznama C, če vaše podjetje izpolnjuje nekatere zahteve:

  • Vaši poslovni odhodki morajo za leto znašati 5000 USD ali manj
  • Za leto ne morete imeti čiste izgube
  • Nisi amortiziral nobenih sredstev (na primer avtomobila ali opreme)
  • Uporabiti morate gotovinsko metodo računovodstva
  • Za domačo pisarno ne odštejete stroškov
  • Nimate nobenega inventarja ali zaposlenih.

Izračun čistega dohodka vašega podjetja se prenese v vaš osebni obračun davka na obrazcu 1040. (Davčnega dohodnine ne morete vložiti z obrazcem 1040A ali 1040EZ, če imate poslovni dohodek.)

Preglednica SE za davke na samozaposlitev

Vsi lastniki podjetij, ki niso zaposleni, morajo plačevati davke na samozaposlitev (davki za socialno varnost in Medicare) na podlagi čistega dohodka podjetja (iz seznama C ali seznama C-EZ). (Če vaše podjetje v davčnem letu nima prihodka ali izgube, vam tega leta ni treba plačevati davka na samozaposlitev.)

Za to boste potrebovali seznam SE, ki uporablja čisti dobiček podjetja in stopnjo davka na samozaposlitev v višini 15,3 odstotka čistega dohodka vašega podjetja.

Izračun davka na samozaposlitev vključuje odbitek za polovico zneska davka od osebne davčne napovedi lastnika podjetja; ta odbitek povzroči lastniku nižji prilagojeni bruto dohodek. Oglejte si, kako to deluje v tem članku, ki vsebuje podrobnosti, kako izračunati davek na samozaposlitev in ta članek o tem, kako vključiti davek na samozaposlitev v svojo osebno davčno napoved.

Davek na samozaposlitev je vključen v obračun dohodnine.

Predvideni obrazci za plačilo davka

Mala podjetja ne plačujejo davka od dohodka in davka na samozaposlitev skozi vse leto, ker niso zaposleni - od denarja, ki ga prejmete od podjetja, se ne zadržijo davki.

Ne morete čakati do davčnega časa za plačilo teh davkov, razen če imate dodatno odtegnjeno znižanje davka. Če boste morali 15. aprila plačati velik znesek, boste morali plačati kazen za premajhno plačilo davkov.

V tem primeru morate vsako četrtletje predložiti ocenjene davčne obrazce (15. aprila, 15. junija, 15. septembra in 15. januarja naslednjega leta). Kako veste znesek ocenjenega davka za plačilo? Začeti boste morali izračun predvidenega davka, ki vključuje:

  • Skupni dohodek iz vseh virov
  • Skupni odbitki in krediti, vključno s standardnim odbitkom
  • In vsa plačila davka, ki ste jih že opravili, z odtegljajem ali na druge načine.

Še vedno neplačan davek je znesek, ki ga morate plačati z uporabo ocenjenih obrazcev za plačilo davka.

Ali lahko te obrazce izpolnim sam?

Če imate enostaven posel in vložite datoteko z razporedom C-EZ, boste morda lahko ta obrazec izpolnili sami. Če je vaše podjetje bolj zapleteno, z amortizacijo odbitka za domače pisarne ali zalog, boste morda potrebovali pomoč pri seznamu C.

Morda boste lahko izpolnili Urnik SE, če boste lahko uporabili kratek obrazec, vendar je različica dolge oblike bolj zapletena.

Kje dobim te obrazce?

Če želite sami obračunati davke, lahko večino davčnih obrazcev, vključno z zgoraj navedenimi davčnimi obrazci, dobite neposredno pri IRS. Za poslovne in osebne davke lahko uporabite tudi programsko opremo za pripravo davkov (poslovna različica).

Kaj pa poslovni davčni obrazci za druge vrste poslovanja?

Če je vaše podjetje LLC z več člani ali partnerstvomboste morali na obrazec 1065 vložiti poslovne davke kot partnerstvo in nato za vsakega partnerja izdelati seznam K-1, ki bo prikazal njihov delež poslovnega dohodka za to leto, vključen v njihovo osebno davčno napoved.

Če je vaše podjetje S korporacija, na obrazec 1120 S boste morali vložiti obračun davka od dohodkov pravnih oseb in vložiti seznam K-1 za vsakega lastnika, ki je vključen v njegovo osebno napoved.

V teh situacijah boste morali vi in ​​drugi lastniki izračunati in plačevati davek na samozaposlitev, morda pa boste morali plačati tudi predvidene davke.

Če je vaše podjetje korporacija, plačate davek na vse prejete dividende.

Vsebina članka Preskoči na razdelek

Razširi

  • Davčni obrazci za mala podjetja

  • Davek od dohodka iz poslovanja

  • Davki za samozaposlitev

  • Predvideni obrazci za plačilo davka

  • Ali jih lahko dopolnim?

  • Kje dobim te obrazce?

  • Kaj pa druge vrste poslovanja?


Sorodni Članki:

✔ - Kako do številke GST v Kanadi: Registracija GST

✔ - Opredelitev naročila

✔ - 7 Najboljših poslovnih glasbenih knjig leta 2019


Pomoč? Delite To S Svojimi Prijatelji!